Stawiasz swoje pierwsze kroki na rynku forex i zastanawiasz się, jak poprawnie rozliczyć się z fiskusem w naszym kraju? Zobacz, jak krok po kroku wygląda rozliczenie podatku od zysków z handlu walutami na forex. Jakie przepisy obowiązują? Jakie dokumenty musisz przygotować, żeby uniknąć problemów z urzędem skarbowym? Czytaj tekst.
Opodatkowanie zysków z rynku forex – jak działa?
Jeśli inwestujesz na rynku forex w waluty, osiągnięte zyski traktowane są w świetle polskiego prawa jako przychody z kapitałów pieniężnych – dokładnie tak samo jak zyski z giełdy czy funduszy inwestycyjnych. Oznacza to, że:
-
nie musisz odprowadzać zaliczek w trakcie roku,
-
rozliczasz się samodzielnie w rocznym zeznaniu PIT-38,
-
stawka podatku wynosi 19% i nie obejmuje jej tzw. ulga podatkowa.
Na złożenie zeznania podatkowego masz czas do 30 kwietnia roku następującego po tym, w którym uzyskałeś dochód. Czyli jeśli handlowałeś w 2025 roku, PIT-38 składasz do 30 kwietnia 2026 roku.
Zeznanie możesz złożyć w wersji elektronicznej lub papierowej. Zrobisz to przez e-Urząd Skarbowy lub z pomocą księgowego. Sam formularz PIT-38 jest prosty – najważniejsze, byś miał dane o przychodzie, kosztach oraz ewentualnej stracie.
Czy musisz płacić podatek od każdej transakcji na rynku forex?
Nie. Liczy się suma przychodów i kosztów z całego roku. Dopiero różnica między nimi to twój dochód do opodatkowania. Jeśli w danym roku poniosłeś stratę – możesz ją odliczyć w kolejnych latach, maksymalnie przez 5 lat i nie więcej niż 50% w jednym roku.
Zeznanie finansowe z rynku forex – jakie dokumenty przygotować?
Jeśli handlujesz u zaufanego brokera, takiego jak OANDA TMS Brokers, otrzymasz gotowy PIT-8C. To dokument, który zawiera zestawienie wszystkich twoich zysków i strat z danego roku podatkowego. Na jego podstawie wypełniasz PIT-38.
W przypadku konta u brokera zagranicznego, np. prowadzącego platformę taką jak Forex Factory, musisz samodzielnie przygotować zestawienie swoich transakcji – przychodów, kosztów i ewentualnych strat. Tutaj trzeba być dokładnym – urząd skarbowy może poprosić o wyciągi i potwierdzenia.
Najczęstsze błędy popełniane przy rozliczaniu zysków uzyskanych na forex
Aby nie popełnić błędów przy składaniu zeznania podatkowego, zwróć szczególną uwagę na:
-
PIT-38 – wiele osób zapomina go złożyć, jeśli nie otrzymało PIT-8C od brokera.
-
Przeliczanie na złote – wszystkie dane musisz przeliczyć według średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego uzyskanie przychodu.
-
Koszty uzyskania przychodu – możesz uwzględnić m.in. prowizje, opłaty za platformę czy inne koszty transakcyjne, ale nie wszystkie wydatki się kwalifikują.
Handluj z OANDA TMS Brokers – rozliczaj się łatwo i wygodnie
Jeśli chcesz uprościć sobie kwestie podatkowe, korzystaj z zaufanych polskich brokerów. OANDA TMS Brokers nie tylko zapewnia dostęp do rynku forex i kursów walut, ale też wysyła PIT-8C, dzięki czemu rozliczenie ogranicza się do przepisania danych do PIT-38. To wygodne i bezpieczne rozwiązanie – szczególnie jeśli dopiero zaczynasz swoją przygodę z rynkiem forex.
Handel na rynku forex daje duże możliwości, ale wiąże się też z obowiązkami. Jeśli zadbasz o poprawne rozliczenie podatków, unikniesz problemów i zyskasz spokój. A to też forma zysku – może mniej spektakularna niż skuteczny trade, ale równie ważna.
Artykuł sponsorowany
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem.
