Czy trzeba rozliczyć PIT-11A z ZUS?
Tak. PIT-11A z ZUS jest tylko informacją o dochodach i pobranych zaliczkach, dlatego co do zasady trzeba uwzględnić go w zeznaniu rocznym. Najczęściej będzie to PIT-37, a w niektórych sytuacjach PIT-36. Nie jest to gotowe rozliczenie podatku wykonane przez ZUS.
PIT-11A a PIT-40A – jaka jest różnica?
Oba dokumenty mogą znajdować się na jednym formularzu ZUS. O tym, który dokument otrzymałeś, informuje zaznaczenie w tytule i nagłówku druku.
| Dokument | Co to jest? | Czy wymaga złożenia PIT? |
|---|---|---|
| PIT-11A | Informacja o dochodach z organu rentowego, na przykład z emerytury, renty lub świadczeń pieniężnych, oraz o pobranych zaliczkach. | Tak. Dane trzeba uwzględnić w zeznaniu rocznym, zwykle PIT-37 albo PIT-36. |
| PIT-40A | Roczne obliczenie podatku wykonane przez ZUS lub inny organ rentowy. | Nie, jeśli jest to jedyny dokument, nie masz innych dochodów i nie korzystasz z ulg ani preferencji. |
Co zrobić po otrzymaniu PIT-11A?
Najprostszym sposobem rozliczenia jest usługa Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym. Na jej podstawie urząd przygotowuje zeznanie z danymi z PIT-11A.
Po zalogowaniu sprawdź przygotowane zeznanie i postępuj według potrzeb:
- Sprawdź, czy w zeznaniu widnieją prawidłowe dane z PIT-11A oraz wszystkie inne dochody.
- Zaakceptuj zeznanie, jeśli informacje są poprawne i nie chcesz dodawać ulg ani preferencji.
- Edytuj zeznanie, jeśli chcesz uwzględnić ulgi, wspólne rozliczenie z małżonkiem albo status osoby samotnie wychowującej dziecko.
- Złóż PIT-37 lub PIT-36 najpóźniej do 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym.
Jeżeli do 30 kwietnia nie odrzucisz przygotowanego zeznania, nie zmienisz go i nie złożysz innego PIT, zeznanie PIT-37 dostępne w usłudze Twój e-PIT zostanie automatycznie zaakceptowane. Oznacza to, że rozliczenie zostanie złożone bez dodatkowej czynności z Twojej strony.
Kiedy warto rozliczyć się samodzielnie?
Automatyczne przygotowanie zeznania nie oznacza, że uwzględniono w nim wszystkie możliwe odliczenia. Samodzielna edycja lub złożenie zeznania może być korzystne, gdy:
- chcesz skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej, ulgi na dzieci albo ulgi termomodernizacyjnej, jeśli spełniasz warunki ich zastosowania;
- chcesz rozliczyć dochody wspólnie z małżonkiem;
- chcesz rozliczyć się jako osoba samotnie wychowująca dziecko;
- chcesz przekazać 1,5% podatku innej organizacji pożytku publicznego niż ta wskazana w poprzednim rozliczeniu.
Co, jeśli otrzymałeś PIT-40A?
Jeżeli ZUS przesłał Ci PIT-40A, a emerytura lub renta była Twoim jedynym dochodem, nie korzystasz z ulg i nie chcesz stosować preferencyjnego sposobu opodatkowania, zwykle nie musisz składać dodatkowego zeznania. Roczne obliczenie podatku wykonane przez organ rentowy zamyka wtedy rozliczenie.
Nie myl PIT-11A z PIT-40A. PIT-11A przekazuje dane do samodzielnego rozliczenia, natomiast PIT-40A jest rocznym obliczeniem podatku. Przy PIT-40A warto jednak złożyć zeznanie, jeśli chcesz odzyskać nadpłatę z tytułu ulg albo zmienić sposób rozliczenia.
Jeśli oprócz emerytury lub renty uzyskałeś inne dochody, sprawdź, czy należy ująć je w tym samym zeznaniu. W razie wątpliwości decydujące znaczenie ma rodzaj dochodu oraz wybrany sposób opodatkowania.
